ФорумБухгалтеров.Ру – форум бухгалтеров, бухгалтерский форум, форум 1С
 
Вернуться   ФорумБухгалтеров.Ру – бухгалтерский форум > Бухгалтерия > Налоги и сборы > НДС
  Войти через: войти на сайт через логин социальной сети
Важная информация
НДС НДС 2012, декларация по НДС, ставка НДС, учет, расчет и уплата НДС

Ответ
 
Опции темы
Старый 02.03.2010, 13:00   #11
hooKK
Эксперт
 
Аватар для hooKK
 
Регистрация: 04.01.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 112
Сказал(а) спасибо: 0
Поблагодарили 52 раз(а) в 43 сообщениях
Отправить сообщение для hooKK с помощью ICQ


По умолчанию

Цитата:
Сообщение от Ирина Ал. Посмотреть сообщение
нет, с экспортом все в порядке. Просто у нас на лицевом счете по НДС всегда держится переплата примерно около 100 тыс. на всякий случай (ну там, вдруг ГТД не подтвердили, так чтоб пени не было)
Так вот, по СМР:
налоговая установила, что в 2007-08 гг. мы не включили в налоговую базу стоимость СМР для соб.потребления, выполненные своими силами в мае, июне,...октябре 2007г. (В 2007г. декларации по НДС мы подавали помесячно) и за 1кв.2008. И вот,"согл.п.1 ст.174 НК" они доначисляют нам НДС на СМР за эти периоды, хотят взыскать неуплаченные суммы + штраф 20% (п.1 ст.122 НК)
Ну вот, удержат они этот НДС по СМР (кстати, нашей имеющейся переплаты вполне хватает для его покрытия), а как мне потом заявить вычет на эту сумму НДС по СМР?
Если же вы исчислили НДС на объем СМР в период с 1 января 2006 г. по 1 января 2009 г., но не успели заявить его к вычету, то применять вычет вам придется по мере уплаты НДС в бюджет (п. 13 ст. 9 Закона N 224-ФЗ).
*Смотрите предыдущее сообщение 23:54 (Там сказано, как принять к вычету НДС). Обычная декларация

Для принятия к вычету НДС нужно соблюсти следующие условия:
- объект, в отношении которого выполняются СМР, должен быть предназначен для операций, облагаемых НДС;
- стоимость этого объекта будет включена в расходы, учитываемые при исчислении налога на прибыль, в том числе через амортизационные отчисления (абз. 3 п. 6 ст. 171 НК РФ, Письмо ФНС России от 23.03.2009 N ШС-22-3/216@).

Последний раз редактировалось hooKK; 02.03.2010 в 13:06.
hooKK вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.03.2010, 22:50   #12
Ирина Ал.
Пользователь
 
Аватар для Ирина Ал.
 
Регистрация: 01.03.2010
Адрес: проездом я
Сообщений: 25
Сказал(а) спасибо: 5
Поблагодарили 3 раз(а) в 3 сообщениях


По умолчанию

hooKK, спасибо за консультацию
наверное, эта тема вам уже надоела, но очень хочется ее добить
Цитата:
Для принятия к вычету НДС нужно соблюсти следующие условия:
- объект, в отношении которого выполняются СМР, должен быть предназначен для операций, облагаемых НДС;
этот объект - здание используется у нас и для облагаемых НДС и для необлагаемых операции (т.е. производства как экспортной прод., так и на внутр.рынок) Вот ведь заморочка!!!
Ирина Ал. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.03.2010, 23:18   #13
hooKK
Эксперт
 
Аватар для hooKK
 
Регистрация: 04.01.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 112
Сказал(а) спасибо: 0
Поблагодарили 52 раз(а) в 43 сообщениях
Отправить сообщение для hooKK с помощью ICQ


По умолчанию

Цитата:
Сообщение от Ирина Ал. Посмотреть сообщение
hooKK, спасибо за консультацию
наверное, эта тема вам уже надоела, но очень хочется ее добить
этот объект - здание используется у нас и для облагаемых НДС и для необлагаемых операции (т.е. производства как экспортной прод., так и на внутр.рынок) Вот ведь заморочка!!!
НДС, начисленный на объем СМР и принятый к вычету в установленном порядке, нужно восстановить к уплате в бюджет в тех случаях, когда построенный объект ОС вы начинаете использовать в операциях, не облагаемых НДС. Исключением являются случаи, когда такой объект к моменту его использования в не облагаемых НДС операциях полностью самортизирован либо с момента ввода его в эксплуатацию прошло не менее 15 лет (абз. 4 п. 6 ст. 171, п. 2 ст. 170 НК РФ). Обратите внимание на то, что "входной" НДС по материалам (работам, услугам), которые приобретались для выполнения СМР, восстановлению не подлежит. Восстанавливать нужно только НДС, начисленный организацией на объем СМР.

Теперь давайте разбираться:
Расскажите мне очень подробно, с уточнением (числа, месяца, года).
1) Когда построен объект
2) С какого времени стал использоваться объект по операции не облагаемым НДС
3) Назовите все, что было уплачено и принято к вычету (желательно)
hooKK вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.03.2010, 23:30   #14
hooKK
Эксперт
 
Аватар для hooKK
 
Регистрация: 04.01.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 112
Сказал(а) спасибо: 0
Поблагодарили 52 раз(а) в 43 сообщениях
Отправить сообщение для hooKK с помощью ICQ


По умолчанию

Цитата:
Сообщение от Ирина Ал. Посмотреть сообщение
hooKK, спасибо за консультацию
наверное, эта тема вам уже надоела
Что делать такая профессия, где недолжно оставаться места для эмоций. Вместо этого нужно "лопатить" кучу документов, разъяснений, все сопоставляя и перепроверяя, делая определенные выводы.

Так что надоесть может людям любых профессий, но только не юристам и бухгалтерам. Если только это профессионалы, которые уже закалены. Конечно, бывают и исключения - без этого некуда.

hooKK вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2010, 22:00   #15
Ирина Ал.
Пользователь
 
Аватар для Ирина Ал.
 
Регистрация: 01.03.2010
Адрес: проездом я
Сообщений: 25
Сказал(а) спасибо: 5
Поблагодарили 3 раз(а) в 3 сообщениях


По умолчанию

hooKK, извините за долгий перерыв - уезжала, если не возражаете, продолжим?
Цитата:
давайте разбираться:
Расскажите мне очень подробно, с уточнением (числа, месяца, года).
1) Когда построен объект
2) С какого времени стал использоваться объект по операции не облагаемым НДС
3) Назовите все, что было уплачено и принято к вычету (желательно)
1) здание построено до 2001г., с мая 2007 по март 2008 проходила реконструкция своими силами.
2) все это время (с 2001г.) здание использовалось как цех для выпуска продукции, которая шла и на экспорт и на внутр.рынок
3) для реконструкции (май 2007-март 2008) использовались покупные строй.материалы. НДС по купленным материалам заявлялись к вычету в полном обьеме в том периоде, в котором были куплены - причем в акте проверки этот факт даже не упоминается (хотя я не уверена, что надо было заявлять вычет в полном обьеме, т.к. часть нашей продукции идет на экспорт и НДС не облагается). Зато у нас не начислен НДС на эти СМР в общей сумме 51120,14 руб., в т.ч. :
за май 25152,24 руб. (в 2007г декларации по НДС мы сдавали ежемесячн.)
июнь - 486,61
июль - 506,12
август - 6885,12
сент. - 8432,60
окт. - 289,45
1 кв. 2008г - 9368,00
суммы высчитаны налоговой при проверке, и я с ними согласна
Теперь эту сумму нам доначислили и взыщут. А после того как взыщут я бы хотела вернуть этот НДС но не знаю
1. в каком объеме (т.к. продукция у нас частично идет на экспорт) и
2. за какой период делать уточняющую декларацию, где я буду просить вычет по НДС на СМР
Ирина Ал. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.04.2010, 15:13   #16
Ирина Ал.
Пользователь
 
Аватар для Ирина Ал.
 
Регистрация: 01.03.2010
Адрес: проездом я
Сообщений: 25
Сказал(а) спасибо: 5
Поблагодарили 3 раз(а) в 3 сообщениях


По умолчанию

Цитата:
Сообщение от Ирина Ал. Посмотреть сообщение
главный вопрос: с учетом всех моих заморочек в декларации за какой период мне просить вычет по НДС на СМР?

и почему если налоговая по акту проверки хочет доначислить мне НДС на СМР, то почему она тут же не может уменьшить этот НДС на вычет т.к. фактически налог уже уплачен, т.к. на нашем лицевом счете постоянно переплата по НДС?
выяснила в налоговой:
1.вычет по НДС на СМР я могу просить в декларации за текущий период. Размер вычета (поскольку данное здание используется как для производства продукции как облагаемой, так и необлагаемой НДС) нужно исчислить в пропорции (% продаж на внутр.рынок) по этому периоду за который подаем декларацию
Ирина Ал. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.01.2018, 13:37   #17
lesthecdarkpo1974
Пользователь
 
Женщина
 
Регистрация: 08.12.2017
Адрес: Новосибирская область
Сообщений: 2
Сказал(а) спасибо: 0
Поблагодарили 0 раз(а) в 0 сообщениях


По умолчанию Найти нормальную компанию по резке проемов в Москве не так просто, но только не для меня, ведь я нашла сайт

Найти нормальную компанию по резке проемов в Москве не так просто, но только не для меня, ведь я нашла сайт [Только зарегистрированные пользователи могут видеть ссылки. Нажмите Здесь для Регистрации]
lesthecdarkpo1974 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.09.2019, 06:08   #18
DavidHoaft
Пользователь
 
Женщина
 
Регистрация: 06.09.2019
Адрес: Ecuador
Сообщений: 111
Сказал(а) спасибо: 0
Поблагодарили 0 раз(а) в 0 сообщениях
Отправить сообщение для DavidHoaft с помощью ICQ Отправить сообщение для DavidHoaft с помощью AIM Отправить сообщение для DavidHoaft с помощью Yahoo Отправить сообщение для DavidHoaft с помощью Skype™



По умолчанию ***1082;***1091;***1087;***1080;***1083; ***1073;***1072;***1079;***1091; ***1076;***1083;***1103; ***1087;***1088;***1086;***1075;***1086;***1085;** *1086;***1074; ***1093;***1088;***1091;***1084;***1077;***1088;** *1086;***1084;

***1057;***1091;***1075;***1086;***1076;***1085;** *1103; ***1082;***1091;***1087;***1080;***1083; ***1073;***1072;***1079;***1091; ***1076;***1083;***1103; ***1087;***1088;***1086;***1075;***1086;***1085;** *1072; ***1093;***1088;***1091;***1084;***1077;***1088;** *1086;***1084; wp ***1089; ***1082;***1086;***1084;***1077;***1085;***1090;** *1072;***1084;***1080; ***1086;***1095;***1077;***1085;***1100; ***1076;***1072;***1074;***1086;***1083;***1077;** *1085; ***1077;***1089;***1083;***1080; ***1082;***1086;***1084;***1091; ***1085;***1072;***1076;***1086; ***1072;***1076;***1088;***1077;***1089; ***1089;***1072;***1081;***1090;***1072; [Только зарегистрированные пользователи могут видеть ссылки. Нажмите Здесь для Регистрации] ***1082;***1086;***1088;***1086;***1095;***1077; ***1103; ***1086;***1095;***1077;***1085;***1100; ***1076;***1086;***1074;***1086;***1083;***1077;** *1085) ***1074;***1089;***1077; ***1094;***1077;***1085;***1099; ***1080; ***1086;***1073;***1100;***1077;***1084;***1099; ***1077;***1089;***1090;***1100; ***1085;***1072; ***1101;***1090;***1086;***1084; ***1089;***1072;***1081;***1090;***1077; !!!***1074;***1089;***1077;***1084; ***1088;***1077;***1082;***1072;***1084;***1080;** *1085;***1076;***1091;***1102;
[Только зарегистрированные пользователи могут видеть ссылки. Нажмите Здесь для Регистрации]
DavidHoaft вне форума   Ответить с цитированием
Ответ

Метки
ндс

Опции темы

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Последние темы раздела
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Партнерская программа банков CPA - NewPartners.Ru NewPartnersskero НДС 0 16.09.2019 20:24
Кредит на любые цели Kredit_skero НДС 2 24.10.2019 16:16
***1101;***1092;***1092;***1077;***1082;***1090;**... DavidHoaft НДС 0 06.09.2019 20:56
Купить или продать Дедик, RDP, все это Вы можите с... Yonqtus НДС 0 06.09.2019 17:27
Ключи для антивируса ESET Nod32 Вы можите получить... Yonqtus НДС 0 06.09.2019 06:23


Текущее время: 11:43. Часовой пояс GMT +4.

Copyright © 2009-2014 Все права на расположенные на сайте материалы, охраняются в соответствии с законодательством РФ. Использование материалов сайта возможно только при наличии гиперссылки на ФорумБухгалтеров.Ру.